Od 1.10.2020 roku obowiązuje JPK_V7 – nowy wzór Jednolitego Pliku Kontrolnego.
Jeżeli przedsiębiorca (płatnik podatku VAT) świadczy usługi lub dokonuje sprzedaży towarów należących do jednej z wymienionych w ustawie grup, to musi oznaczyć transakcję specjalnym kodem GTU. Szczegółowe informacje na ten temat znajdują się na stronie Ministerstwa Finansów.
Oznaczenia odnoszą się do tzw. towarów i usług wrażliwych, których sprzedaż jest uznawana za szczególnie narażoną na nadużycia.
Katalog zawiera 10 grup towarów oraz trzy grupy usług. Dokładne informacje znajdują się w rozporządzeniu Ministra Finansów, Inwestycji i Rozwoju z 15 października 2019 r. (m.in. rozdz. 3 §10 ust. 3).
Jak dodać kod?
W pliku JPK wybrane faktury muszą zostać oznaczone kodem GTU.
W związku z tym w systemie BaseLinker można na stałe przypisać wybrany kod GTU do danej serii faktur (Manager zamówień → Faktury → Ustawienia → Edytuj → JPK). Kod ten pobierany jest z danej serii numeracji w momencie generowania pliku JPK.
Kody można również wybrać w rejestrze sprzedaży (Manager zamówień → Faktury → Rejestr sprzedaży) JPK_V7M Tylko Faktury Sprzedaży lub JPK_V7K Tylko Faktury Sprzedaży.
Kody te nie będą widoczne na fakturze – jedynie w pliku JPK. Dla każdej kombinacji można utworzyć oddzielną serię numeracji.
Kod widoczny na fakturze
Dodatkowo informację o kodzie można dodać do pola 'Informacje' na fakturze, za pomocą wybranej akcji automatycznej.
Dodatkowe informacje
- Kody wybrane przy generowaniu pliku JPK nadpisują kody wybrane w ustawieniach serii numeracji.
Przekazywanie kodu do zewnętrznego serwisu
W sekcji Integracje → System księgowy → Ustawienia możesz włączyć przekazywanie kodu do zewnętrznego serwisu księgowości internetowej.
wFirma
wFirma nie daje możliwości bezpośredniego przekazania kodów GTU wraz z fakturą. Dostępna jest jednak opcja przekazywania numerów SKU produktów co pozwala mechanizmom wFirmy na przypisanie do faktury kodu zgodnego z produktem w magazynie wFirmy. Dlatego też przekazywanie kodów działa tylko dla kont z magazynem.
Ponadto do wFirma można przesłać kod GTU jako komentarz.
Fakturowo
inFakt
Fakturownia
iFirma
